关于开展2017年度重庆市行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

重庆市财政局关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各区县（自治县）财政局，市级各部门：
 
    为了掌握单位内部控制建立与实施情况，发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》），印发了《关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2017〕25号），结合我市实际，现将编制要求通知如下，请遵照执行。
 
   一、工作目标
 
   开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
 
   二、总体要求
 
    （一）高度重视，精心组织。各区县、各部门、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。
 
    （二）数据准确，及时报送。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位在开展内控报告编报工作前，应对单位内控工作建设进行自查评分，以自查中发现的尚未完成指标为指引，对单位内控情况进行补充完善。
 
    （三）加强分析，推动整改。各区县、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。
 
    三、报送要求
 
    （一）填报范围。
 
     全市具有独立法人资格的行政事业单位，包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检查机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位均应参加此次内部控制报告编报填报工作。
 
    （二）填报路径。
 
    1、本次填报由财政部统一部署单机版填报软件，单位可登录“重庆会计之家—网上服务大厅—行政事业单位内部控制报告编报”栏目，或“财政部会计司官网—在线服务—软件下载”栏目下载填报软件、软件操作指南及操作视频。
 
    2、单位应仔细阅读操作指南及操作视频，并按要求填报本单位内部控制情况，生成后缀名为.jio格式报告文件报送同级财政部门或上级主管部门。
 
    （三）报送方式。
 
    本次填报采用“逐级汇总、单向报送”的方式，各行政事业单位按照行政管理关系向上级主管部门单向报送，各级行政主管部门负责本单位及下属单位的布置、填报、审核、汇总工作，并将生成的汇总表（详见附件2）电子版和纸质件报送同级财政部门。
 
    （四）报送时间。
 
    1、各区县财政部门应当于2018年4月10日前完成辖区行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告（详见附件2）纸质版和电子版报送重庆市财政局会计处。
 
    2、市级各行政主管部门应当于2018年3月31日前完成本部门及下属单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告（详见附件2）纸质版和电子版报送重庆市财政局联系业务处室。
 
    3、各单位应当按照上级行政主管单位的规定按时完成本单位内部控制报告的编制及报送工作（详见附件1）。
 
    各区县、各部门应当加强对本地区（部门）所属单位内部控制报告工作的监督检查，每年抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查，市财政局将不定期抽查各地区、各部门内控建立实施情况，适时向相关部门通报检查结果。
 
    对报告编制及报送工作中遇到的有关问题，请及时向我局反馈。
 
    联系人：市财政局会计处  吉思洁  67575549
 
    编报答疑电话：67575522

附件：1.2017年度行政事业单位内部控制报告下载附件

2.2017年度区县（部门）行政事业单位内部控制报告下载附件